В последние годы борьба с отмыванием денег и финансированием терроризма стала приоритетом для Европейского Союза. С учетом растущей сложности преступных сетей власти решили внедрить передовые технологии для обнаружения мошеннических операций и предотвращения поступления нелегальных средств в финансовую систему.

Роль технологий в борьбе с отмыванием денег

Отмывание денег развивалось вместе с технологическими достижениями. Экономические преступники нашли новые способы скрывать свои операции с помощью криптовалют, цифровых платформ и децентрализованных финансовых систем. В ответ на это Европа решила усилить свои стратегии контроля и надзора с помощью инновационных инструментов, таких как:

1. Искусственный интеллект и машинное обучение

Банки и регулирующие органы внедряют системы искусственного интеллекта (ИИ), способные анализировать большие объемы данных в реальном времени. Эти алгоритмы позволяют:

• Обнаруживать мошеннические схемы в подозрительных транзакциях.
• Снижать количество ложных срабатываний в финансовом мониторинге.
• Прогнозировать и предотвращать преступную деятельность с помощью моделей риска на основе машинного обучения.

Этот подход оказался ключевым для выявления мошеннических операций на финансовых рынках, где объем ежедневных транзакций делает невозможным эффективную ручную проверку.

2. Блокчейн и отслеживание транзакций

Технология блокчейн стала одним из самых революционных инструментов в предотвращении отмывания денег. Ее способность обеспечивать прозрачность и неизменность финансовых записей позволяет более эффективно контролировать высокорисковые транзакции.

Европа продвигает использование блокчейна в ключевых секторах, таких как:

• Банковское дело и цифровые платежи: для обеспечения отслеживаемости средств.
• Криптовалюты: с новыми регуляциями, требующими большей прозрачности на биржах и цифровых кошельках.
• Умные контракты: которые позволяют автоматизировать соблюдение нормативных требований при финансовых операциях.

3. Большие данные и финансовое расследование

Финансовые органы обращаются к большим данным для анализа миллионов транзакций в реальном времени и выявления подозрительных операций. Этот массовый анализ данных комбинируется с методами финансового расследования, что позволяет:

• Выявлять связи между фиктивными компаниями и преступными структурами.
• Воссоздавать схемы отмывания средств, используя анализ исторических данных.
• Оптимизировать международное сотрудничество в борьбе с финансовыми преступлениями.

Новые европейские регуляции по борьбе с отмыванием денег

В дополнение к внедрению новых технологий, Европейский Союз укрепляет свою нормативно-правовую базу с помощью более строгих регуляций для борьбы с отмыванием денег. К числу последних принятых мер относятся:

• Регулирование криптоактивов (MiCA): устанавливает более строгие правила для криптовалютных платформ и требует идентификации пользователей при подозрительных транзакциях.
• Управление Европкйского союза по борьбе с отмыванием денег (AMLA): отвечает за координацию и надзор за выполнением нормативных актов во всех государствах-членах.
• Усиленный контроль над “приграничными банками” и необанками: для предотвращения их использования в качестве каналов для отмывания денег.

Заключение: будущее с более строгим контролем и финансовым надзором

Отмывание денег остается глобальной угрозой, но с внедрением новых технологий и укреплением нормативной базы Европа прокладывает путь к более прозрачной и безопасной финансовой системе.

Компаниям и финансовым учреждениям предстоит адаптироваться к новой среде более жесткого контроля и надзора, инвестируя в технологические решения, которые позволят им соответствовать действующим нормам и избегать санкций.

На сайте sfabogados.com мы внимательно следим за развитием этих регуляций и предлагаем специализированную юридическую консультацию, чтобы обеспечить соблюдение нормативных требований в финансовой и предпринимательской сферах.

Законодательство:

• Регламент MiCA (Регламент (ЕС) 2023/1114): устанавливает нормативную основу для рынка криптоактивов в Европейском Союзе.
• Регламент (ЕС) 2024/1620: устанавливает создание Европейской службы по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (AMLA).

Правительство Испании утвердило новое законодательство, регулирующее удалённую работу и трудоустройство в рамках цифровой трансформации и развития новых форм занятости. Закон вступит в силу 1 июля 2025 года и вводит важные изменения в отношения между работодателями и работниками, направленные на создание более справедливых условий труда, соответствующих цифровой эпохе.

Основные изменения, которые вносит новое законодательство:

• Обязательное возмещение расходов: Компании обязаны покрывать расходы, связанные с удалённой работой, включая расходы на электроэнергию, интернет и офисные материалы.
• Большая гибкость рабочего времени: Предусматривается большая гибкость в организации рабочего времени с акцентом на баланс между профессиональной и личной жизнью работников.
• Право на цифровое отключение: Вводятся механизмы, которые обеспечат, чтобы работники не могли быть контактированы вне рабочего времени, гарантируя их отдых.
• Меры контроля цифровых инструментов: Регулируются средства, которые компании могут использовать для контроля за продуктивностью работников без нарушения их частной жизни.
• Обязанность заключения письменного договора: Все соглашения об удалённой работе должны быть оформлены в письменной форме, с указанием условий, времени нахождения на рабочем месте и компенсаций.

Эта реформа является частью адаптации Испании к Директиве (ЕС) 2019/1152 о прозрачных и предсказуемых условиях труда и дополняет положения Королевского указа 28/2020 о дистанционной работе.

Компании, не соблюдающие новые требования, могут столкнуться с финансовыми санкциями и будут обязаны изменить свои трудовые политики в соответствии с действующим законодательством.

Мы в SF Abogados предлагаем консультации как для компаний, так и для работников, чтобы обеспечить правильную адаптацию к новым требованиям законодательства и избежать юридических рисков.

Законодательство:

• Королевский указ 28/2020 о дистанционной работе.
• Статут работников.
• Директива (ЕС) 2019/1152 о прозрачных и предсказуемых условиях труда.

Конгресс депутатов недавно одобрил реформу Уголовного кодекса Испании, которая ужесточает наказания за экологические преступления, особенно в сфере ненадлежащего обращения с опасными отходами, загрязнения вод и почвы, а также незаконных выбросов.

Изменения, внесенные в статьи 325 и 326 Уголовного кодекса, предусматривают строгие меры ответственности для компаний и частных лиц, нарушающих экологическое законодательство. Предлагается увеличить размеры штрафов до 2 млн евро и установить уголовную ответственность в виде лишения свободы на срок до 6 лет для лиц, непосредственно причастных к данным нарушениям.

Среди наиболее значимых нововведений стоит отметить следующие:

• Ужесточение наказаний за сброс опасных отходов без разрешения или с нарушением экологических норм.
• Усиление экономических санкций для компаний, повторно совершающих экологическое преступление.
• Введение уголовной ответственности для руководителей и администраторов, которые допускают, одобряют или не предотвращают деятельность своих организаций, наносящую ущерб окружающей среде.
• Ужесточение ответственности юридических лиц, обязывая компании внедрять планы по предотвращению нарушений и протоколы экологического комплаенса.

Цель реформы – привести испанское законодательство в соответствие с Директивой 2008/99/СЕ о защите окружающей среды посредством уголовного права, а также усилить соблюдение Закона 26/2007 об экологической ответственности.

Юридическая фирма SF Abogados рекомендует компаниям пересмотреть свои процедуры управления экологическими рисками и обновить программы нормативного соответствия, чтобы избежать санкций и обеспечить соблюдение законодательства. Ожидается, что эти изменения будут окончательно утверждены, возможно, с поправками, но неизбежно приведут к ужесточению действующих норм.

Законодательные акты:

Уголовный кодекс Испании, статьи 325 и 326.

Закон 26/2007 об экологической ответственности.

Директива 2008/99/ЕС о защите окружающей среды через уголовное право.

В современной бизнес-среде уголовная ответственность юридических лиц остается одной из ключевых тем. С ужесточением законодательства и усилением санкций совершенствовать свои стратегии соблюдения закона для минимизации рисков. В этой статье мы расскажем о главных профилактических мерах, которые предприятиям следует внедрить в 2025 году для избежания уголовной ответственности.

1. Создание надежной программы комплеанса (Compliance Sólido)

Эффективная программа compliance – это основа для предотвращения уголовных рисков. Она должна включать:

• Четкий и актуализированный кодекс поведения.
• Внутренние протоколы для предотвращения правонарушений.
• Механизмы контроля и надзора.
• Назначение независимого сотрудника по соблюдению законодательства (Compliance Officer), обладающего необходимыми ресурсами.

2. Оценка и управление рисками

Компаниям необходимо выявлять и оценивать риски, характерные для их сектора и операционной деятельности, включая:

• Проведение регулярных аудитов по соблюдению законодательства.
• Определение возможных уязвимостей во внутренних процессах.
• Внедрение корректирующих и постоянных улучшений.

3. Обучение и повышение осведомленности сотрудников

Хорошо подготовленный персонал – залог предотвращения нарушений. Для этого необходимо:

• Проводить регулярные тренинги по вопросам соблюдения законодательства и корпоративной этики.
• Формировать культуру соблюдения норм, начиная с руководства.
• Обеспечить анонимные и безопасные каналы для подачи жалоб и сообщений о нарушениях.

4. Внутренний контроль и регулярные аудиты

Раннее выявление нарушений имеет решающее значение для предотвращения юридической ответственности. Рекомендуется:

• Проводить внутренние и внешние аудиты на регулярной основе.
• Внедрить эффективные финансовые и операционные контроли.
• Использовать автоматизированные технологии для мониторинга процессов.

5. Постоянный пересмотр и обновление нормативной базы

Законы и нормы постоянно меняются, поэтому компаниям важно следить за новыми требованиями и адаптировать свои программы compliance. Ключевые действия включают:

• Мониторинг изменений в уголовном законодательстве и области compliance.
• Корректировка внутренних протоколов и норм в соответствии с новыми требованиями.
• Консультации с юристами, специалистами в области предотвращения рисков.

Уголовная ответственность предприятий - серьёзный вопрос, и её несоответствие может привести к серьёзным санкциям, финансовым убыткам и к потере репутации. В 2025 году компаниям следует придерживаться стратегии комплексного соблюдения законодательства, включая эффективные программы compliance, строгий внутренний контроль и корпоративную культуру, основанную на этике и прозрачности. Инвестиции в управление рисками – это лучшая гарантия безопасной деятельности в рамках действующего законодательства.

Законодательство

• Уголовный кодекс, в частности статья 31 bis, введённая Законом 5/2010 от 22 июня. Этот нормативный акт устанавливает, что юридические лица могут нести уголовную ответственность за преступления, совершённые от их имени или в их интересах, представителями или сотрудниками.
• Закон 1/2015 от 30 марта изменяет и расширяет систему уголовной ответственности юридических лиц, уточняя условия, при которых компания может быть признана уголовно ответственной, а также возможные исключения в случае внедрения эффективных моделей профилактики и контроля.
• Кроме того, в циркуляре 1/2016 Генеральной прокуратуры Испании даются рекомендации по интерпретации и применению уголовной ответственности юридических лиц, включая критерии оценки эффективности моделей профилактики, внедрённых компаниями.

Европейские нормативы

• Директива (ЕС) 2017/1371, известная как директива PIF (защита финансовых интересов), устанавливает минимальные нормы для определения уголовных нарушений и санкций в сфере мошенничества, наносящего ущерб финансовым интересам ЕС. Включает положения об уголовной ответственности юридических лиц и требует от государств-членов принятия мер для обеспечения возможности привлечения компаний к ответственности за преступления, такие как мошенничество, коррупция или отмывание денег.
• Директива 2014/95/ЕС модифицирует директиву 2013/34/ЕС в части раскрытия нефинансовой информации и информации о разнообразии крупными компаниями, обязывая фирмы с более чем 500 сотрудниками включать в отчёты сведения о политике, рисках и результатах в области экологии, социальной ответственности, прав человека и антикоррупции. Хотя акцент сделан на прозрачности и корпоративной социальной ответственности, несоответствие может привести к санкциям и юридической ответственности.
• Директива (ЕС) 2019/1937, известная как директива о защите информаторов, создаёт общие стандарты защиты лиц, сообщающих о нарушениях права ЕС, обязывая компании внедрять внутренние каналы для подачи жалоб и защищать информаторов от репрессий, что способствует выявлению и предотвращению незаконной деятельности в организациях.

Закон 14/2022 от 22 декабря внес значительные изменения в испанский Уголовный кодекс, особенно в части экономических преступлений, таких как налоговое мошенничество, коррупция и отмывание денег.

Основные изменения в реформе

1. Ужесточение наказаний за налоговое мошенничество

• Расширен перечень случаев налогового мошенничества с отягчающими обстоятельствами, включая использование непрозрачных корпоративных структур для уклонения от уплаты налогов.
• Увеличены штрафы и сроки лишения свободы для крупных уклонистов от налогов.

2. Меры против коррупции

• Расширены рамки уголовной ответственности для компаний и руководителей, участвующих в коррупционных действиях.
• Ужесточены наказания за преступления, связанные с подкупом как в частном секторе, так и в государственном.

3. Борьба с отмыванием денег

• Ужесточены меры контроля за подозрительными транзакциями, а также расширена обязанность предоставления информации для финансовых учреждений и консультантов.
• Увеличены штрафы и наказания за отмывание денег, включая более длительные сроки лишения свободы.

Влияние на компании и частных лиц

Реформа существенно затрагивает предпринимателей, самозанятых и граждан, которым необходимо будет адаптироваться к новым юридическим требованиям, чтобы избежать уголовной ответственности. Особенно компаниям предстоит усилить программы соблюдения законодательства (compliance), чтобы минимизировать риски и предотвратить возможные санкции.

Кроме того, профессионалы, работающие в финансовом, юридическом и бухгалтерском секторах, должны проявлять особую бдительность в управлении средствами и соблюдении нормативных требований, чтобы избежать нарушений, подпадающих под действие обновленного законодательства.

Эта реформа Уголовного кодекса стала важным этапом в изменении регулирования экономических преступлений в Испании. В условиях ужесточения наказаний и усиленного контроля как компании, так и частные лица должны принять необходимые меры для соблюдения новых требований и предотвращения возможных санкций.

Источник: Закон 14/2022 от 22 декабря

Применение Закона о цифровых услугах в 2025 году: Влияние на пользователей компаний

С 1 июня 2025 года в полную силу вступает Закон о цифровых услугах (LSD), принятый Европейским Союзом в 2022 году. Этот закон вводит более жесткие требования к онлайн-платформам, направленные на обеспечение безопасности и прозрачности цифровой среды. Основная цель закона – защитить пользователей от незаконного контента и усилить контроль над алгоритмами рекомендаций, используемыми крупными технологическими компаниями.

Одним из ключевых положений Закона о цифровых услугах является обязательство платформ с аудиторией более 45 миллионов пользователей в ЕС оперативно удалять незаконный контент в течении 24 часов. Также вводятся строгие требования к прозрачности рекламных механизмов и персонализации контента, с акцентом на борьбу с дезинформацией и цифровыми манипуляциями.

Что касается защиты персональных данных, закон ужесточает условия обработки информации пользователей, требуя большей прозрачности и предоставляя гражданам большего контроля над своими данными. Несоответствие этим требованиям может привести к штрафам в размере до 6% от мирового оборота компаниии.

SF Abogados подчеркивает важность данного законодательства как для бизнеса, так и для частных пользователей. Новый закон существенно изменяет правила регулирования цифровой среды: технологические компании должны будут адаптировать свои политики и внутренние процессы, а пользователи получают повышенную безопасность и контроль над свои онлайн-опытом.

Если ваша компания предоставляет цифровые услуги и вам требуется юридическая консультация по вопросам соблюдения новой нормативной базы, SF Abogados готовы предоставить вам профессиональную поддержкую.

Источники

• Регламент (ЕС) 2016/679 Европейского парламента и Совета от 27 апреля 2016 года (Общий регламент по защите данных, GDPR) – применяется по всей территории ЕС с 25 мая 2018 года.
• Закон 3/2018 от 5 декабря о защите персональных данных и гарантии цифровых прав.
• Закон 7/2021 от 26 мая о защите персональных данных, обрабатываемых в целях предотвращения, выявления, расследования и преследования уголовных правонарушений, а также исполнения уголовных наказаний. Этот закон адаптирует в испанское законодательство Директиву (ЕС) 2016/680.
• Регламент (ЕС) 2022/2065 о цифровых услугах (регулирование цифровых платформ и онлайн-сервисов).

Что такое цифровое завещание?

Цифровое завещание – это юридический документ, который позволяет человеку определить , что произойдет с его цифровыми активами после смерти. В эпоху цифровых технологий становится все более распространенным владение онлай-активами, такими как цифровые банковские счета, аккаунты в социальных сетях, криптовалюта и другие виртуальные активы. Это создает необходимость регулирования их управления после смерти владельца.

Почему важно составить цифровое завещание?

Цифровые активы имеют как значительную экономическую, так и эмоциональную ценность. Без цифрового завещания родственники могут столкнуться с трудностями при попытке получить доступ к таким активам, а в некоторых случаях они могу быть удалены без предварительного уведомления.

Законодательство Испании в этой области все еще развивается, однако рекомендуется включать цифровые активы в традиционное завещание или составлять отдельное завещание, посвященное этим активам.

Регулирование цифрового завещания в Испании

В некоторых автономных сообществах Испании уже началось регулирование в этой сфере. Закон 10/2017 Каталонии стал пионером в управлении цифровым наследием, позволяя наследникам получать доступ к цифровому контенту умершего.

На национальном уровне Закон 3/2018 о защите персональных данных и гарантий цифровых прав в статье 96 устанавливает право на доступ, изменение или удаление цифровых данных умерших. Этот доступ предоставляется наследникам или лицам, уполномоченным самим умершим.

Кроме того, Общий регламент защиты данных (Reglamento Europeo de Protecciónó n de Datos (RGPD) на европейском уровне предусматривает возможность управления персональными данными умерщего наследниками, если это предусмотрено национальным законодательством.

Какие активы можно включить в цифровое завещание?

• Аккаунты в социальных сетях: Facebook, Instagram, Twitter и Linkedin предлагают варианты управления аккаунтами умерших.
• Банковские счета и платежные платформы: PayPal, Bizum и необанки.
• Криптовалюты и цифровые кошельки: Bitcoin, Ethereum и другие криптовалюты должны быть доступны через приватные ключи.
• Электронная почта и облачное хранилище: Gmail, Outlook, Dropbox y Google
• Веб-сайты и блоги: сайты с зарегистрированными доменами.

Шаги для составления цифрового завещания

1. Провести инвентаризацию цифровых активов: перечислите все счета, платформы и важные цифровые активы.
2. Назначьте распорядителя цифровых активов на платформах: Выберите доверенное лицо для управления цифровыми активами после смерти.
3. Включить четкие указания в традиционное завещание или составить отдельное завещание у нотариуса: Указать, как должны управляться цифровые активы, и предоставить безопасный доступ.
4. Регулярно обновлять список цифровых активов: Пересматривать цифровое завещание по мере приобретения новых активов или изменения доступа.

Способы официального оформления цифрового завещания:

Чтобы цифровое завещание имело юридическую силу, его можно оформить следующими способами:

1. Нотариальное завещание: Составленное у нотариуса и включенное в традиционное завещание для гарантии его законности.
2. Олографическое завещание: Написанное от руки завещателем, которое должно быть подтверждено в суде после его смерти.
3. Цифровая нотариальная доверенность: Предоставление доверенному лицу полномочий на управление цифровыми активами.
4. Регистрация на цифровых платформах: Некоторые компании позволяют назначить контакт для управления аккаунтами.
5. Цифровое хранение: Специализированные компании, которые сохраняют учетные данные и документы для обеспечения безопасного доступа наследников.

Что произойдет, если не предоставить коды доступа?

Если вы составили цифровое завещание, но не предоставили своему распорядителю необходимые коды доступа для управления цифровыми активами, могут возникнуть различные юридические и практические проблемы при исполнении завещания. Чтобы избежать этих трудностей:

• Используйте менеджер паролей: Инструменты, такие как LastPass или 1Password могут хранить пароли и делиться ими с доверенными лицами в случае вашей смерти
• Оставьте четкие инструкции о завещании: Укажите информацию о доступе и хранении паролей безопасным способом.
• Назначьте цифрового распорядителя на платформах: Некоторые социальные сети и сервисы позволяют назначить управляющего аккаунтами после смерти.

Цифровое завещание – это важный инструмент в эпоху технологий, обеспечивающий правильное управление цифровыми активами после смерти и предотвращающий юридические и эмоциональные проблемы для родственников и наследников. Юридически правильно составленное завещание гарантирует выполнение воли завещателя и сохранение цифрового наследства.

Вы можете бесплатно скачать шаблон цифрового завещания на сайте www.milcontratos.com

WWW.MILCONTRATOS.COM/DOCUMENTO-LEGAL/TESTAMENTO-DIGITAL

В январе 2025 года правительство одобрило новую реформу Уголовного кодекса, ужесточающую санкции за преступления, связанные с налоговым мошенничеством, отмыванием капитала и коррупцией в государственном и частном секторах. Эта мера, которая вступает в силу в следующем месяце, направлена на усиление борьбы с уклонением от уплаты налогов и повышение прозрачности в управлении ресурсами.

Реформа вносит ключевые изменения в статьи 305 и 305bis Уголовного кодекса, увеличивая сроки наказания в случаях, когда сумма мошенничества превышает 600 000 евро. В таких случаях тюремное заключение может достигать восьми лет вместо текущего максимального срока в шесть лет. Кроме того, ужесточены дополнительные санкции, такие как лишение права на ведение экономической деятельности и запрет на получение государственных субсидий.

Еще одним нововедением стало увеличение срока давности по налоговым преступлениям с пяти до десяти лет в особо тяжкий случаях. Также, закон вводит новые инструменты для преследования налогового мошенничества, включая усиление сотрудничества между Налоговым агенством и Антикоррупционной прокуратурой.

Министр юстиции отметил, что эта реформа направлена на гармонизацию испанского законодательства с директивами Европейского Союза в области экономических и финансовых преступлений. В соответствии с Директивой (ЕС) 2017/1371 о борьбе с мошенничеством, затрагивающие финансовые интересы Союза, государства-члены должны обеспечивать эффективные, сдерживающие и соразмерные санкции за данные преступления.

В SF Abogados мы подчеркиваем важность этой реформы для предпринимателей и частных лиц, так как она ужесточает критерии освобождения от уголовной ответственности для компаний, не имеющих эффективных программ комплаенса. Внедрение соответствующих протоколов по предотвращению мошенничества становится ключевым элементом для снижения правовых рисков.

Если вам необходима консультация по адаптации вашей компании к новым нормативным требованиям или есть вопросы о влиянии реформы на вашу деятельность, SF Abogados к вашим услугам для предоставления квалифицированной юридической помощи.

Дополнительные юридические источники:

• Испанский Уголовный кодекс, статьи 305 и 305 bis.
• Директива (ЕС) 2017/1371 о борьбе с мошенничеством.
• Закон 10/2010 о предотвращении отмывания денежных средств и финансирования терроризма.